Skal du lægge moms til en pris eller finde prisen uden moms? I Danmark er momssatsen 25 %, og med vores gratis momsberegner klarer du begge dele på få sekunder. Indtast beløbet, vælg om du vil lægge moms til eller trække den fra, og se med det samme beløbet uden moms, selve momsbeløbet og beløbet med moms.

Sådan regner du moms ud – de to formler

Der er to grundlæggende momsberegninger:

Læg 25 % moms til

Formel: Beløb uden moms × 1,25 = beløb med moms

Eksempel: 1.000 kr. × 1,25 = 1.250 kr. Momsen udgør 250 kr.

Træk 25 % moms fra

Formel: Beløb med moms ÷ 1,25 = beløb uden moms

Eksempel: 1.250 kr. ÷ 1,25 = 1.000 kr. Momsen udgør 1.250 − 1.000 = 250 kr.

Bemærk: Når du trækker moms fra, skal du dividere med 1,25 – ikke trække 25 % fra. Det er en klassisk fejl, som du kan læse mere om længere nede.

Regneeksempler med moms

Freelancerens faktura

Du skal fakturere 8.000 kr. for en opgave plus moms. Kunden skal betale 8.000 × 1,25 = 10.000 kr., hvoraf momsen er 2.000 kr.

Find prisen uden moms

En vare koster 499 kr. i butikken inkl. moms. Prisen uden moms er 499 ÷ 1,25 = 399,20 kr., og momsen er 99,80 kr.

Moms af et beløb

Hvad er momsen af 2.000 kr. uden moms? 2.000 × 0,25 = 500 kr., så den samlede pris med moms er 2.500 kr.

Hvornår er der ikke moms?

Langt de fleste varer og ydelser i Danmark er pålagt 25 % moms, men der er undtagelser. Blandt andet er der som udgangspunkt ikke moms på:

• Hospitals- og lægebehandling samt tandlægebehandling
• Undervisning
• Finansielle ydelser som bank og forsikring
• Lotteri og visse spil

Listen er ikke udtømmende, og reglerne kan være indviklede – er du i tvivl, så tjek Skats vejledning eller spørg en revisor.

Typiske fejl, når man regner moms

1. At trække 25 % fra i stedet for at dividere med 1,25

En vare koster 1.250 kr. med moms. Trækker du 25 % fra, får du 1.250 × 0,75 = 937,50 kr. – det er forkert. Det rigtige er 1.250 ÷ 1,25 = 1.000 kr.

2. At tro momsen er 25 % af prisen med moms

Momsen er 25 % af prisen uden moms. Af prisen med moms udgør momsen kun 20 %. Fx er momsen af 1.250 kr. lig med 250 kr., og 250 ÷ 1.250 = 20 %.

3. At glemme momsregistrering

Driver du virksomhed med en årlig momspligtig omsætning over 50.000 kr., skal du som udgangspunkt momsregistreres og opkræve moms af dit salg.

Ofte stillede spørgsmål om moms

Hvor meget er momsen i Danmark?

Momssatsen i Danmark er 25 %.

Hvordan lægger man moms til et beløb?

Gang beløbet uden moms med 1,25. Fx bliver 1.000 kr. til 1.250 kr. med moms.

Hvordan trækker man moms fra et beløb?

Divider beløbet med moms med 1,25. Fx bliver 1.250 kr. til 1.000 kr. uden moms. Du må ikke blot trække 25 % fra – det giver et forkert resultat.

Hvorfor udgør momsen kun 20 % af prisen med moms?

Fordi de 25 % beregnes af prisen uden moms. Når momsen lægges oveni, udgør den en mindre andel af den samlede pris: 250 kr. moms af 1.250 kr. svarer til 20 %.

Hvem skal opkræve moms?

Virksomheder med en årlig momspligtig omsætning over 50.000 kr. skal som udgangspunkt momsregistreres og lægge moms på deres salg.

Er der moms på alle varer og ydelser?

Nej. Fx er lægebehandling, undervisning og finansielle ydelser som udgangspunkt fritaget for moms.

Skal der betales moms af fragt?

Ja, som udgangspunkt indgår fragt i momsgrundlaget, så der skal også beregnes moms af fragten, når varen er momspligtig.